巴中市供销合作社2022年部门整体支出绩效评价报告

      根据《巴中市财政局关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》（巴财监绩〔2023〕4号）文件要求，市供销社及时安排部署，认真开展2023年财政支出绩效自评，现将工作开展情况报告于下。

      一、部门概况

      （一）机构组成。市供销合作社属参照公务员法管理的事业单位，设办公室、综合业务科、社务指导科、财务审计科、资产管理办公室、人事科和信访科，辖资产管理中心事业单位1个。

      （二）机构职能。一是宣传贯彻党中央、国务院、省委及市委、政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策，拟定全市供销社的发展和规划，指导全市供销社体制机制建设和改革发展。二是按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品、再生资源、烟花爆竹等经营进行组织、协调和管理；承担政府化肥储备任务，指导全市供销社做好化肥、农药、农膜等生产资料的供应服务工作。三是规划并组织全市系统实施现代流通市场网络体系建设，努力发展五大传统骨干业务，加强物流配送、连锁经营、电子商务新型流通企业的发展，推进农村流通服务现代化。四是指导和推动全市农村合作经济组织发展，组织、指导、协调农村各类专业合作社，行业协会和经纪人队伍建设，完善农业社会化服务体系，做好为“三农”服务工作。五是指导全市供销社基层组织建设，促进基层社民主管理，密切同农民的联系，协调成员社之间的关系，发展联合合作。六是协调与政府相关部门及其他社会组织的关系，维护农民合作经济组织的合法权利。七是指导和督促全系统社有企业加强经营管理，确保社有资产保值增值，组织社有资产经营和绩效考评。维护供销社合法权益。八是对相关行业和业务范围内的全市性社会团体履行业务主管单位职责。九是积极参与对外合作，密切经济、技术交流活动。十是承办和完成市委、市政府交办的其他事项。

      （三）人员概况。截止2022年12月31日，实有人数36人，在职在编人数23人，退休人员13人；在职在编23人中：参照公务员管理人员16人，全额财政拨款事业人员7人，在职在编人员中正处级领导干部2人，二级级调研员1人，副处级领导干部3人，四级调研员2人，科级人数10人，科级以下5人。

      二、部门财政资金收支情况

      （一）部门财政资金收入情况。2022年度市财政局下达预算内收入681.68万元，比上年预算收入527.23万元增加154.45万元，增加29.29%，收入增加的主要原因是：增人增资及社会保障缴费等预算总数增加；省级供销综改资金增加等。

      按照功能科目分类预算收入情况：一般公共服务支出类中事业运行（功能科目2013850）预算收入4.72万元；机关事业单位养老保险缴费（功能科目2080505）预算收入29.97万元；行政单位医疗（功能科目2101101）预算收入13.16万元；事业单位医疗（功能科目2101102）预算收入3.99万元；公务员医疗补助预算收入2.72万元；其他行政事业单位医疗支出（功能科目2101199）预算收入2.35万元；行政运行（功能科目2160201）预算收入358.6万元；一般行政管理事务（功能科目2160202）预算收入65.7万元；事业运行（功能科目2160250）预算收入57.33万元；其他商业服务业支出预算收入（功能科目2160299）107万元；住房公积金（功能科目2210201）预算收入36.13万元。

      （二）部门财政资金支出情况。2022年支出781.68万元，比上年支出627.10万元增加154.58万元，增长24.65%。支出增加的主要是增人增资及社会保障缴费等预算总数增加；省级供销综改资金增加；年末没有资金结转到下年等原因。

      按支出功能科目分类：一般公共服务支出类中事业运行（功能科目2013850）支出4.72万元，支出占预算收入的100%；机关事业单位养老保险缴费（功能科目2080505）支出29.97万元，支出占预算收入的100%；行政单位医疗（功能科目2101101）支出13.16万元，支出占预算收入的100%；事业单位医疗（功能科目2101102）支出3.99万元，支出占预算收入的100%；公务员医疗补助（功能科目2101103）支出2.72万元，支出占预算收入的100%；其他行政事业单位医疗支出（功能科目2101199）支出2.35万元，支出占预算收入的100%；行政运行（功能科目2160201）支出358.6万元，支出占预算收入的100%；一般行政管理事务（功能科目2160202）支出165.7万元（包括存量资金）支出占预算收入252.2%；事业运行（功能科目2160250）支出57.33万元，支出占预算收入的100%；其他商业服务业支出收入（功能科目2160299）支出107万元，出占预算收入的100%；住房公积金（功能科目2210201）支出36.13万元，支出占预算收入的100%。其中发展类项目预算、支出及绩效情况如下：

      1.供销综合改革工作经费项目。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，计划完成预算的100%。通过项目实施，全面指导各区县供销社扩大服务领域，逐步全面恢复基层社，完善为“三农”服务功能，强化供销社基层组织属性，按照合作制原则推进全面改革，承担公益性服务工作，实现以专业合作社、农村社区综合服务社、庄家医院、农村合作经济联合会为载体，推进基层组织体制和服务模式创新，大力实施供销合作社培育壮大工程，积极推动基层社提质增效，推广“三社”融合发展试点示范经验，巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴加快与农民结成经济利益共同体，充分发挥供销社在农业社会化、农村流通中重要作用。全年共建成“三社”融合示范点30个，探索总结的“三社”融合经验成功入选全球减贫典型案例并被《人民日报》宣传报道。2022年，全市系统共实现销售总额43.2亿元，同比增长7.5%。

      2.农产品流通体系建设工作经费项目。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，计划完成预算的100%。通过项目实施，充分发挥全市供销社服务“三农”职责，有力指导各县区抓好农产品收购、运输、销售等为农服务工作，搭建巴中优质农产品走向大市场的桥梁，助力脱贫攻坚，把供销社建成党委、政府抓得住、用得上、信得过的为农服务骨干力量，真正成为服务农民生产生活的生力军和综合平台。全面贯彻落实中共中央 国务院、省市各级政府、各级供销社关于深化供销合作社综合改革的决定，强化农产品流通，拓展农业社会化服务，助力乡村产业振兴。指导各县区抓好农产品收购、运输、销售等为农服务工作，积极稳妥的推进校园食堂食品安全供给体系建设，扎实开展优质农产品进超市、进市场、进学校、进机关、进酒店活动，搭建巴中优质农产品走向大市场的桥梁。完成改造提升乡镇、村农产品购销站点25个、农产品销售网店28个，建成农产品展示中心（专区、专柜）5个,建设乡村振兴重点帮扶县中心镇农贸市场2个，打造订单农业生产基地3个，建设蓝莓、茶叶基地5个。组建供销惠农公司3家，发展农产品产地交易市场8个，成立电商公司5个，年销售农副产品1.2亿元。向金华市电商平台推送11个大类94个农特产品，全年实现农特产品销售额8000余万元。将289个“天府乡村”商标产品纳入“832”平台销售，帮助销售脱贫地区特色农产品收入4100余万元。制作销售旅游产品35个，帮助脱贫地区实现旅游服务收入720余万元。

      3.农业生产资料市场监管工作经费项目。项目全年预算数7万元，执行数为7万元，计划完成预算的100%。通过项目实施，有力地指导全市系统开展农资储备、供应和市场监管工作，保障了全市系统供应化肥，新（改）建农资连锁店及庄稼医院26个。全市供销社系统年内调运销售化肥等农业生产资料20万余吨，农药1000吨以上、农膜500吨以上，实现销售收入7.5亿元。完成土地托管8万亩，实现农业生产服务总收入2000余万元。培育新型基层社、会计服务公司等，组建农资、农技、技防等农业社会化服务团队12个，着力为专合社等提供优质高效的配套服务。

      4.农民专业合作社建设工作经费项目。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，计划完成预算的100%，指导全市供销社系统农民专业合社的建设，全市供销社领办的专业合社达260个，创新机制促进专业合作组织发展，资金互助社监管服务能力有所提升，防控金融风险，助推农业产业化发展进程，推动专业合作社发展，促进农村社会化服务体系健康发展，进一步落实新农民专业合作社法，进一步促进农业产业化发展服务能力提升，达到较好的社会和经济效益。一是指导各县区社领办各类农民专业合作组织，宣传落实新《农民专业合作法》，促进专业合作组织发展，推进精准扶贫攻坚工作，加快农村脱贫致富步伐，促进农村社会化服务体系健康发展。二是完善为“三农”服务功能，指导农民专业合作社建设工作，巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴促进农业产业发展，取得与农民真正结成经济利益共同体社会效果。

      三、部门财政支出管理情况

      （一）制度建设情况。制定了《2022年市供销社工作要点》、《巴中市供销合作社制度汇编》、《巴中市供销合作社党委会议事规则》、《巴中市供销合作社党委“三重一大”事项决策办法》、《巴中市供销合作社理事会主任办公会议事规则》、《巴中市供销合作社监事会工作规则》、《巴中市供销合作社监督工作联席会议制度》、《巴中市供销合作社社有资产管理委员会组成成员及工作职责》、《巴中市供销合作社干部职工例会制度》、《巴中市供销社市级社有企业内部审计制度》等，加强对财务管理人员业务能力培训，定期学习财经法规、新预算法及其相关财务制度，将厉行节约的各项措施更加细化、具体化，做到以制度管人、管事、管物。

      （二）绩效目标管理情况。供销社按照市委、政府整体部署，在省供销社的指导下，坚持为“三农”服务宗旨，加强各项资金在实施过程中的管理。一是加强组织领导。预算批复后，市社成立预算绩效管理领导小组，主要领导全面负总责，分管领导具体抓实施全过程，财务审计科组织开展工作，建立健全内部管理制度，有效加强工作的组织、协调和管理。二是加强资金管理。严格按照国家相关法律法规强化管理，对财政预算资金专款专用，账目清晰明了。积极主动配合资金项目主管部门和审计部门监督检查，在实施过程中没有发生截留、挪用、改变资金用途等违规事件，资金预算申报与实际支出相符合，合法合规，做到对口使用资金。三是加强目标管理。进一步增强理性理财、科学理财、规范理财的责任意识，所有投入资金使用目标明确。实行工作目标管理责任制，把工作任务责任到部门、责任到人，有效加快了各项工作进程。在实施过程中坚持厉行节约的原则，积极指导全市供销系统积极投入“三农”服务工作，带动农民持续稳定增收，促进了产业发展，推动了巴中农村经济发展，提高资金使用效率。

      （三）综合管理情况。一是加强预算实施管理。根据预算安排，结合市供销社工作基本职能，严格按照预算法规规范、合理、科学编制基本支出和项目支出，支出过程中严格按照财经制度要求安排资金支出，结转结余资金管理规范，账务核算准确，做到了账账、账表、账实相符。二是严控“三公”经费支出。2022年“三公”经费支出1.03万元，其中公务接待费用支出1.03万元，上年“三公”经费支出2.95万元，其中公务接待费2.95万元，减少1.92万元，减少65%。支出减少的主要原因是：年初预算较上年减少1.97万元，在工作接待中严格执行中央八项规定和相关财经制度，有效控制和压缩三公经费支出。年底没有公务用车车辆，没有出国（境）费用支出。公务接待（包括商务接待）约12批次，人员约100人次。三是加强资产管理。国有资产取得及时登记入账，不存在违规购置资产，擅自处置资产、对外投资等情况，制定了《巴中市供销合作社市级社有企业内部审计制度》， 加强对社有资产监管。严格按照票据管理相关规定加强管理，无转让、出借票据，无擅自销毁票据、代开票据、串用或混用票据情况，杜绝伪造、变更票据等问题。四是加强财政支出监管。供销社机关的重大资金收支实行集体研究决定，由财务科统一办理；严格按照财务制度管理印章、票证和现金；经办人员当月费用及时向出纳报账；出纳按月向会计报账，现金余额不得超过有关规定；坚持所有开支项目严格按预算控制。五是坚持财务信息公开。定期召开职工工作例会，对机关公务活动重大开支、“三公经费”支出和资金使用、公务卡使用等情况进行通报，同时在预算下达后20天内向社会公开预算情况，决算报告经审核通过后在规定的时间内向社会公开上年度支出决算情况。六是主动接受审计监督。年中接受了财政等部门的常规性检查，没有出现违规违纪问题，财政委托第三方机构四川天勤会计师事务所有限责任公司对市供销社2021年整体支出进行了绩效评价，并出具的《巴中市供销合作社2021年度部门整体支出绩效评价报告》，综合得分92分，我们已对报告书中指出存在的绩效指标设置不够准确、不可衡量、绩效评价应用整改不到位等问题进行了整改。2022年，市供销社没有政府性债务，没有申报和预算政府采购。

      （四）综合绩效情况。一是供销综合改革亮点频仍。2022年，市委、市政府召开了全市“三社”融合现场会，“三社”融合工作被纳入市委“书记项目”重点推进，市社出台了“三社”融合提质扩面方案，全年共建成“三社”融合示范点30个，探索总结的“三社”融合经验成功入选全球减贫典型案例并被《人民日报》宣传报道。2022年，全市系统共实现销售总额43.2亿元，同比增长7.5%。二是基层社基础不断夯实。结合两项改革“后半篇”文章战略部署，全面规范基层社恢复发展，新成立了文旅新区供销社，升级改造薄弱基层社10个、建成中心镇基层社示范社14个，2个基层供销社作为全省基层社建设典型经验推广。采取股份合作、生产合作、销售合作等方式，广泛吸纳小农生产者、贫困群众、各类新型农业经营主体入社，吸纳农民社员15271人。三是为农服务水平不断提升。完成改造提升乡镇、村农产品购销站点25个、农产品销售网店28个，建成农产品展示中心（专区、专柜）5个。新（改）建乡镇供销社冷（冻）库10个，新（改）建农资连锁店及庄稼医院26个。全市供销社系统年内调运销售化肥等农业生产资料20万余吨，实现销售收入7.5亿元。完成土地托管8万亩，实现农业生产服务总收入2000余万元。培育新型基层社、会计服务公司等，组建农资、农技、技防等农业社会化服务团队12个，着力为专合社等提供优质高效的配套服务。四是助推乡村振兴发展卓有成效。主动参与脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，建设乡村振兴重点帮扶县中心镇农贸市场2个，打造订单农业生产基地3个，建设蓝莓、茶叶基地5个。组建供销惠农公司3家，发展农产品产地交易市场8个，成立电商公司5个，年销售农副产品1.2亿元。向金华市电商平台推送11个大类94个农特产品，全年实现农特产品销售额8000余万元。将289个“天府乡村”商标产品纳入“832”平台销售，帮助销售脱贫地区特色农产品收入4100余万元。制作销售旅游产品35个，帮助脱贫地区实现旅游服务收入720余万元。五是社有资产管理成绩斐然。按照社企分开、双线运行的要求，对社有资产进行全面清理和归集，对社属企业股权进行了理顺，让企业卸下包袱，轻装上阵。健全社有企业监督管理制度，开展了常态化监督审核，指导社属企业健康发展。市供销社成立社有资产管理委员会，完善社有资本经营预算、监督管理、内部审计制度，杜绝社有资产流失。去年以来，市社回收社有集体房屋、商铺230㎡，估价400余万元。追回城投大厦房屋历欠资金60余万元。办理和收回产权12处，社有资产总值由2021年换届前不足500万元增长至1500余万元。六是社有企业发展提质增效。按照“做成实体、经营实业、体现实绩”的思路，成立市供销投资集团，主动参与全市种养业优势大品种计划，融资1000万元投入“巴山肉牛”产业，屠宰肉牛300余头，积极开展“售母收犊”和“联合育肥”合作。完成对巴中市供投水产公司控股工作，已整合巴州区全域、南江县和通江县部分水产市场，将逐步辐射川东北片区、成都及其周边区域，现每日向市场供应水产品约1.7万斤，预计年销售收入可达5000万元。组建锦元再生资源综合利用公司，主动承接城市生活垃圾回收体系和有害垃圾收贮处体系建设，已协调分拣中心建设项目一期用地90亩，新建占地400平方米的有害垃圾暂存仓库1个、可回收物中转站19个，配备可回收物清运车辆6台、三轮转运车辆75辆、有害垃圾专用清运车辆2台。投资200余万元建成高标准蓝莓采摘体验园100亩。社有企业“收支平衡、自负盈亏”的首步目标基本实现。七是重大项目建设蹄急步稳。认真落实市委“上争支持外抓招引”要求，成功引进省社蓝之美公司、蜀茶集团、供销科技集团等企业在巴中投资重点项目3个，其中：省蓝之美公司在通江县建设蓝莓基地1.2万亩，2022年投产3000亩，产值突破2000万元；省蜀茶集团投资建设“蜀茶·平昌茶叶产业园”，建成茶叶生产厂2个、大宗茶生产线3条，年产能力达2000吨，每亩茶叶收入由3000元提高到6000元以上；省供销科技集团在恩阳区投资建设南方饲草交易集散中心，规划建设年产35万吨的颗粒饲料加工厂，首期18万吨生产线已启动厂房建设，全面赋能“巴山肉牛”产业发展。目前正加紧与省棉麻集团、京东物流磋商洽谈，拟在恩阳区联合实施冷链物流项目。八是全面从严治社纵深推进。加强对党的二十大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记来川视察和对供销合作社工作的重要指示精神学习，全年开展专题学习12次以上，把干部职工的思想和行动高度统一到以习近平为核心的党中央周围，牢牢把握正确的政治方向，自觉拥护“两个确立”、增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。深入贯彻落实党管人才原则，切实提高干部队伍凝聚力和战斗力。今年，职务晋升2人，职级晋升3人次，转任1名基层选调生到市社机关工作；选派2名机关干部到社有企业兼职，支持企业发展；引进1名管理专业硕士研究生，聘任5名专业人才到社属企业工作，打造一支综合素质高、创新能力强、敢担当善作为的企业人才队伍。积极组织党员下沉疫情防控一线开展志愿服务活动100余次，协助社区开展核酸检测6000余人次，充分发挥了党员先锋模范作用。修订《党委会议事规则》等7个制度，机关规范化、制度化、程序化初见成效。全面推进监事会组织体系建设，进一步完善监督制度，有效发挥好监督职能，定期召开监督联席会议分析研究，在监督信息共享、监督成果共用、问题整改落实等方面形成监督合力，为供销社改革发展献计献策。坚持推进党风廉政建设，认真践行市委“18字”作风要求，开展正风肃纪专项整治，严肃治理违规操办宴席、“吃公函”、“搭车旅游”等问题，组织干部职工到法纪教育基地参观学习2次，观看警示教育片3次，运用严重违纪违法典型案例开展警示教育6次。

      四、评价结论

      通过开展2022年度部门整体绩效支出自评工作，市供销社在预算执行使用中不存在超预算、超项目使用范围等违规行为，资金专用于指导和推进“三农”服务工作开展，做到了专款专用。费用支付报销、信息公开、内部审计制度等符合中央八项规定、省委十项规定、市委九项规定和相关财务规定。加强预算控制，根据实际情况和项目资金用途合理分配，统筹安排，在预算资金管理和实施中合法合规，项目的经济性、效率性、有效性和可持续性较好，收到了良好的效果，达到了预期的效益目标。综合自评得分为96分，主要扣分是绩效管理创新及结果应用等方面仍然不足。

      五、存在的问题及建议

      （一）存在问题。虽然取得了较好的成绩，但在绩效管理制度创新、工作推进创新和结果应用创新方面做得还不够，各项管理制度修订和不断完善上还需要更进一步实时提高，项目编制的科学性、前瞻性还需要不断加强。

      （二）改进建议。供销社是以“三农”服务为宗旨，工作面广，党政要求高，肩负着市委、市政府赋予的全市再生资源回收体系建设、农产品流通体系建设等艰巨任务，我们将进一步加大改革力度，彻底解放思想，振奋精神，积极投入乡村振兴工作中去。一是在绩效管理制度、工作推进和结果应用上努力创新，指导各县区基层社扩大服务领域，积极发展生产合作、供销合作、消费合作、信用合作，强化供销社基层组织属性，承担公益性服务工作，实现以专业合作社、农村社区综合服务社、庄家医院、农村合作经济联合会为载体，推进基层组织体制和服务模式创新。二是扎实推进全市再生资源回收体系和生活垃圾分类处置体系建设，助力文明城市创建和生态文明示范市建设。三是以巴山肉牛产业发展和巴食巴适品牌营销建设为依托，指导全市供销系统抓好农产品收购、运输、销售等为农服务工作，搭建巴中优质农产品走向大市场的桥梁，助力农民增收，乡村振兴，把供销社建成党委、政府抓得住、用得上、信得过的为农服务骨干力量，真正成为服务农民生产生活的生力军和综合平台。由于诸多原因，供销社自身经济力量、社会影响力度和职能等因素，在开展指导工作中，面临巨大阻力，需要党委政府和社会各界的帮助和支持，建议财政加大涉农项目资金预算，从而全面加快供销社深化改革的发展步伐，促进农民增收和现代农业发展，构筑新型社会化服务体系，为巴中乡村振兴贡献一份力量。